9 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Мошенничество в экономике

Понятие и признаки экономического мошенничества

Ильин И.В., кандидат юридических наук, докторант ВНИИ МВД России.

Рассматривая определение понятия «экономическое мошенничество», мы предвидим упрек со стороны специалистов уголовного права о тавтологии этого понятия, поскольку мошенничество, находясь в разделе VIII УК РФ «Преступления в сфере экономики», не может быть «неэкономическим».

Однако это не ошибка. Речь идет об экономическом мошенничестве с криминологических, или, точнее, социокриминологических, позиций. То есть экономическое мошенничество в данном случае исследуется как вид экономических преступлений, к которым относят далеко не все преступления в сфере экономики.

Выделение криминологического понятия экономического мошенничества имеет большую как теоретическую, так и научно-прикладную значимость.

Нетрудно заметить, что понятие «экономическое мошенничество» вымывается из общего понятия «мошенничество». Несмотря на одинаковую квалификацию с точки зрения уголовного права, мошенничество, совершаемое в экономической сфере, и иное мошенничество (именуем его общеуголовным) имеют совершенно иные значения.

Решение задачи определения экономического мошенничества сопряжено с рассмотрением системы родственных и близких по содержанию понятий, сравнительным анализом соответствующих научных взглядов, наконец, с анализом видов преступлений, входящих в данное понятие.

Криминологическое исследование феномена экономического мошенничества, естественно, невозможно без решения центральной проблемы — определения понятия «экономическая преступность», относительно которого до настоящего времени ходят споры.

Экономическая преступность в качестве самостоятельного понятия, обозначающего криминальные явления, охватывающие сферу хозяйствования, сферу экономических отношений, стала предметом криминологического интереса сравнительно недавно. В период 70 — 80-х годов изучением природы преступлений (обозначавшихся, как правило, прилагательным «хозяйственные») были заняты такие исследователи, как Б.Е. Богданов, Г.К. Синилов, А.Н. Ларьков, А.М. Яковлев и др. Большинство трудов по известным причинам было посвящено преступным посягательствам на так называемую социалистическую собственность. Со второй половины восьмидесятых годов в связи с началом некоторого реформирования экономических отношений, введением элементов рыночного хозяйствования, частной собственности и предпринимательства в криминологии постепенно начинается процесс переосмысления подходов к оценке самой природы экономической преступности, условий ее детерминации и т.д. Середина девяностых годов ознаменовалась не только резким обострением противоречий в обществе, обусловленных последствием эксцессов шокотерапий и ошибками последующего рыночного реформирования, но и констатацией факта всеобщей криминализации экономических отношений, охватившей российское хозяйство. Именно в этот период интерес к проблеме экономической преступности возникает с новой силой, появляются первые глубокие научные публикации, разворачиваются работы по подготовке нового уголовного закона.

Как правило, в литературе расплывчато выделяются критерии отнесения тех или иных преступлений к разряду экономических. Диапазон различных мнений относительно определения экономического преступлений очень широк, а доводы и аргументы очень противоречивы, поэтому квалифицировать те или иные преступления в качестве экономических довольно-таки сложно.

Следует заметить, что немалое значение на формирование понятия «экономическая преступность» оказала западная криминология.

Е.Е. Дементьева, специально исследовавшая проблемы экономической преступности в странах с развитой рыночной экономикой, отмечает, что интерес к данной теме в западной криминологии возник еще с начала двадцатого столетия . Однако в тот период под экономической понималась преступность бедных слоев населения, включавшая кражи и прочие посягательства на собственность, нищенство, бродяжничество. Лишь в середине века начинает формироваться принципиально иной подход, в соответствии с которым экономическими стали считаться преступления так называемых белых воротничков, а затем в число экономических стали включать и более широкий круг преступных деяний, связанных со злоупотреблением экономической властью.

См.: Дементьева Е.Е. Экономическая преступность и борьба с ней в странах с развитой рыночной экономикой (на материалах США и Германии) // Актуальные вопросы борьбы с преступностью в России и за рубежом. Вып. 5. М., 1992. С. 5.

Одним из первых российских ученых, который заявил о том, что понятие экономической преступности не только уголовно-правовое, но и криминологическое, был А.М. Яковлев. Он считает, что основным признаком включения преступлений в категорию «экономические» является связь с конкретными особенностями экономического, хозяйственного механизма . При этом он указывает, что субъект преступления в этом случае должен занимать конкретное положение в сфере народного хозяйства, являться участником экономических отношений либо обладать социальной ролью, социальной позицией и ситуацией, которые характерны для функционирования определенных элементов хозяйственного механизма . Такой же точки зрения придерживается В.Е. Мельникова .

См.: Яковлев А.М. Социология экономической преступности. М., 1988. С. 50.
См.: Там же. С. 51.
См.: Мельникова В.Е. Причины и условия хозяйственных преступлений, совершаемых должностными лицами с использованием своего служебного положения. М., 1990. С. 4.

Довольно-таки основательно к изучению понятий «экономическая преступность» и «экономическое преступление» подошел В.М. Егоршин, который выделил три варианта подхода к нахождению критериев экономической преступности .

См.: Егоршин В.М. Экономическая преступность и безопасность современной России: Дис. . д-ра юрид. наук. М., 2002. С. 131.

Следует сказать, что в науке существует множество сходных и смежных с экономическим преступлением понятий. Так, наряду с понятиями экономической преступности и экономических преступлений еще не так давно достаточно широко применялось понятие «хозяйственные преступления».

В связи с происшедшими в нашей стране принципиальными изменениями в экономико-политическом устройстве и системе социально-экономических отношений определенные трансформации претерпела и система правового регулирования экономической деятельности. Уголовный кодекс РСФСР 1960 г. коренным образом реформировал систему преступлений в сфере экономики, выделив преступления в сфере экономической деятельности в отдельную главу.

Эти изменения подвели черту в споре специалистов по поводу обозначения преступлений в качестве хозяйственных или экономических, переведя первую категорию («хозяйственные») в разряд дефиниций, которыми будут оперировать преимущественно историки криминологической науки.

Также наряду с понятиями экономического и хозяйственного преступления, экономической преступности и преступности в сфере экономики сегодня используется такое понятие, как «преступления экономической направленности». Это понятие было введено указанием МВД России от 28 января 1997 г. N 1/1157 «О порядке определения экономической направленности выявляемых преступлений». Данный документ к преступлениям экономической направленности отнес три группы преступлений:

преступления, ответственность за которые предусмотрена большинством статей главы 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности» и главы 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях»;

преступления, ответственность за которые предусмотрена другими главами УК РФ, но если на момент принятия решения по заявлению, сообщению о возбуждении уголовного дела было установлено, что они совершены:

  • должностными, материально ответственными и иными лицами, выполняющими на предприятиях, учреждениях и организациях независимо от форм собственности и организационно-правовых форм организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности;
  • не наделенными указанными полномочиями, но имеющими доступ к предмету посягательства для выполнения трудовых обязанностей по роду деятельности и службы;
  • выполняющими обязанности по охране имущества или объекта, в котором оно хранится, без материальной ответственности;

б) в процессе осуществления производственно-хозяйственной и финансовой деятельности в отношении:

  • предприятий, учреждений, организаций и иных структур, являющихся юридическим лицом, независимо от форм собственности, организационно-правовой формы и объединений (граждан, юридических лиц), не являющихся юридическим лицом;
  • физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность и официально зарегистрированных в качестве предпринимателей.

В данную группу и включено рассматриваемое нами мошенничество. Таким образом, практики МВД делят это преступление на мошенничество, относящееся к компетенции подразделений экономической безопасности МВД России, и мошенничество, относящееся к компетенции подразделений уголовного розыска (ОУР). Мы соответственно делим мошенничество на экономическое и общеуголовное.

К третьей группе относится незначительное количество преступлений, при условии если они были выявлены при раскрытии других экономических преступлений.

Надо сказать, что понятие преступления экономической направленности лишь в редких случаях используется в научном обороте . Данное понятие широко применяется лишь в статистической отчетности органов внутренних дел. Однако это не означает, что этот документ не повлиял на развитие и дальнейшее формирование понятия «экономическая преступность». Так, В.С. Устинов и А.Ю. Арефьев экономическую преступность делят на три группы, беря за критерий классификации именно указание N 1/1157. Авторы выделяют соответственно три вида экономических преступлений: безусловно-экономические, условно-экономические и попутно-экономические.

А.И. Алексеев предлагает со ссылкой на существующую в официальных статистических справочниках МВД России практику группировки преступлений вместо понятия «преступления в сфере экономической деятельности» использовать понятие «преступления экономической направленности» (см.: Алексеев А.И. Криминология: Курс лекций. М.: Изд-во «Щит-М», 1998. С. 256 — 257).

Читать еще:  Примеры мошенничества в россии

Из проанализированных определений нам больше всего импонирует точка зрения В.В. Колесникова, который понимает под экономическими преступлениями два вида преступлений. Это, во-первых, те, которые совершаются в сфере производства и затрагивают экономические отношения, связанные непосредственно с производительной функцией (деятельностью) бизнеса. Во-вторых, те, что совершаются в сфере распределения, обмена и потребления товаров и услуг .

См.: Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные отношения. СПб., 1994. С. 64 — 65.

Примерно такой же точки зрения придерживаются другие ученые: Г.Н. Горшенков , А.Х. Казарина , В.Д. Пахомов, П.Г. Пономарев, В.С. Устинов, А.Н. Чеботарев .

См.: Горшенков Г.Н. Экономическая преступность как криминологическая категория: Лекция. Н. Новгород, 1994. С. 3 — 12.
См.: Казарина А.Х. Преступность в экономике и ее предупреждение // Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева и В.Е. Эминова. М., 1997. С. 316.
См.: Пахомов В.Д., Пономарев П.Г. Чеботарев А.Н. Экономическая преступность // Криминология / Под ред. А.И. Долговой. М., 1997. С. 482 — 485.

Таким образом, экономическое мошенничество содержит в себе два признака. С одной стороны, оно входит в группу экономических преступлений вообще, с другой — экономическое мошенничество является видом всех мошенничеств.

Схематично это выглядит так.

Схема 1. Соотношение экономического мошенничества с остальными экономическими преступлениями и общеуголовным мошенничеством Схема не приводится.

Мы считаем, что под экономическим понимается мошенничество, совершаемое в отношении публичных образований (государства, субъектов федерации, муниципальных образований), предприятий, учреждений, организаций и иных структур, являющихся юридическим лицом, независимо от форм собственности, организационно-правовой формы, объединений (граждан, юридических лиц), не являющихся юридическим лицом, физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность и официально зарегистрированных в качестве предпринимателей, либо мошенничество, совершаемое в процессе экономической деятельности в отношении большой группы людей.

Для лучшего понимания понятия экономического мошенничества (ЭМ) определим признаки, отличающие его от общеуголовного мошенничества (ОУМ).

Во-первых, отличие состоит в характеристике личности преступника. Должностное положение субъекта преступления является необходимым условием в совершении некоторых видов экономического мошенничества. Например, М. в соучастии с В. совершила в отношении ОАО «АКБ Автогазбанка» мошенничество . При этом М. использовала свое должностное положение бухгалтера. Для совершения общеуголовного мошенничества должностное положение не является необходимым условием совершения преступления.

См.: Уголовное дело N 84582 // Архив Автозаводского районного суда г. Н. Новгорода.

Для совершения экономического мошенничества необходимы знания бухгалтерского учета, законодательства и т.п. Для совершения общеуголовного мошенничества такие знания совсем не обязательны.

Экономическое мошенничество обладает отличительными способами. Для его совершения порой создаются лжепредприятия, организуется широкая реклама и т.п., создается «фасад»: снимаются дорогие помещения под офисы, приобретается подложная документация. Экономическое мошенничество тщательно планируется, многоэпизодно, часто имеет межрегиональный характер и т.д.

Ущерб от экономического мошенничества значительно больше, чем от общеуголовного.

Отличают экономическое мошенничество от общеуголовного мошенничества и по виктимологической характеристике. Жертвами экономического мошенничества являются юридические лица или иные образования, физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью и официально зарегистрированные в качестве предпринимателей, либо большие группы людей. К числу жертв экономического мошенничества относятся также и публичные образования (государство, субъекты федерации, муниципальные образования). Жертвами общеуголовного мошенничества, как правило, являются физические лица.

Различны причины экономического и общеуголовного мошенничеств, как, впрочем, экономической и общеуголовной преступности в целом.

Следует заметить, что доля экономического мошенничества в общей массе мошенничеств за последние годы возросла. Если в 90-х годах она составляла около 10%, то в настоящее время доля экономических мошенничеств составляет примерно 55%.

Что такое экономическое мошенничество

Содержание статьи

Власти страны, позаботившись о либерализации уголовного права, предложили отличать экономическое мошенничество от преступлений в данной сфере. Что значит данное понятие, чем махинации отличаются от похожих преступных деяний, и какова ответственность за финансовые аферы, вы узнаете из нашей статьи.

Чем преступление отличается от мошенничества?

Экономическое мошенничество — это посягательство на финансовую безопасность хозяйствующего субъекта, независимо от формы собственности. В ст. 159 УК РФ отмечены основные признаки мошеннических действий — деяния, совершаемые с помощью обмана (часто злоумышленник втирается в доверие к человеку для завладения имуществом). Как результат, потерпевшая сторона теряет свой предмет собственности либо право на тот или иной объект. В этой ситуации речь идет не о воровстве. Жертва добровольно расстается с тем, что принадлежит ей по закону.

Обратите внимание!

Коммерческая деятельность, основанная на финансовых махинациях, обмане с целью наживы, является экономическим преступлением.

Все виды афер в этой сфере можно считать умышленными, ссылаясь на соответствующий раздел правовых норм законодательства России. Таким образом, субъект правонарушения полностью несет ответственность за свои незаконные действия.

Основные отличия экономического преступления от мошенничества в той же области — это предмет. В первом случае им являются отношения, которые складываются между сторонами, во втором — право собственности. При этом махинации всегда происходят явно, а их непосредственным участником является пострадавшая сторона.

Примеры

Следующие примеры помогут во всем разобраться. Так, если ИП возьмет займ в финансовой организации, а затем скроется с денежными средствами вместо внесения ежемесячных платежей, такие действия будут охарактеризованы как мошенничество. Если он никуда не денется, но при этом выполнять свои кредитные обязательства не сможет вследствие объективных обстоятельств, его действия можно отнести к преступлению.

Или если лицо по договору подряда получит крупную сумму денег в качестве предоплаты, но свои обязательства не исполнит — это можно назвать мошенничеством. Но когда он по каким-то обстоятельствам даже и не приступит к выполнению работ, или не успеет к сроку — это преступление.

Махинации с использованием служебного положения нередко совершаются должностными лицами, которые присваивают денежные средства государства. К примеру, руководство учреждения здравоохранения получает деньги на ремонт больницы, но оформляет со строительной компанией фиктивный договор подряда. В результате помещения лечебных корпусов остаются не отремонтированными, и финансов на счету организации тоже нет.

Виды экономического мошенничества

Рассмотрим наиболее распространенные виды обмана.

Электронное мошенничество

Значительная доля всех присылаемых смс, электронных писем и других посланий содержит в себе ложные сведения, которые направлены на вымогательство денежных средств. В подобных сообщениях предлагается поучаствовать в акциях сомнительного характера, финансовых пирамидах с быстрым обогащением либо пожертвовать средства на лечение, узнать об уникальности заработка и др. Выделяют также следующие типы преступлений в интернете:

Чтобы отказаться от назойливой рекламы, необходимо позвонить либо послать смс на «бесплатный» номер, однако в результате пользователь подписывается на платные рассылки, а со счета будет постоянно или единовременно списываться определенная сумма денег;

  • заражение вирусом компьютера или телефона.

Данный вид электронного мошенничества расценивается как кража, если происходит лишь изъятие конфиденциальных данных пользователя. В случае преступных действий на устройство жертвы устанавливается вредоносное программное обеспечение, вынуждающее пользователя отправить аферистам деньги под тем или иным предлогом;

  • просьбы финансовой поддержки от лица близких родственников, об ошибочном поступлении на ваш счет денег, о победе в розыгрыше приза.

В последние годы участились случаи мошенничества с банковскими карточками. Жертвами нередко становятся пожилые люди. В силу своей неосведомленности, они называют незнакомцам коды своих карт, а иногда и сами переводят средства на счета злоумышленников.

Лохотроны: уличные лотереи, наперстки и прочее

До сих пор эффективен подобный обман на улицах. Желающих принять участие в лотереях и играх в наперстки не убывает. Схема привлечения людей устроена достаточно просто: на глазах у толпы «случайный прохожий» выигрывает крупную сумму денег. Подобное представление заманивает всех азартных игроков и любителей халявы. Поначалу человеку даже немного дают выиграть, чтобы сильнее вовлечь в процесс, а в итоге жертва проигрывает по-крупному.

Игры в карты

Опытные карточные шулеры практикуют свои способности в поездах, гостиницах, вокзалах и прочих местах, где проходит много народа. Их работа ориентирована, прежде всего, на азартных людей и тех, кто просто любит риск. Таких граждан в наше время немало. В самом начале игры жертве будет вести, однако в итоге она проиграет. Профессиональные мошенники ищут людей с определенным складом ума и умеют их различить среди массы, и успешно увлечь в свою игру.

Читать еще:  Какое наказание за кражу

Гадание

Уличные гадалки, цыганки, целители встречаются в большом скоплении людей и работают группой или поодиночке. Каждый из них является в некоторой степени психологом, умеющим отыскать наиболее подходящую для аферы жертву. В основном, ими становятся молодежь и женщины. Злоумышленники находят к ним индивидуальный подход, а также выслушивают все жалобы, оказывают готовность помочь в разрешении всех проблем и имеющихся болезней за чисто символическую плату. Часто прибегают к запугиванию или внушению, и мотивируют это тем, что если не взяться за решение вопроса сейчас, далее будет намного хуже. Экстрасенсы чаще всего добиваются многократного прихода человека на сеансы «оздоровления» и «предсказания». Результат один — ни финансов, ни желаемого результата.

Обратите внимание!

В большинстве ситуаций мошенники хотят завладеть имуществом своей жертвы. Как правило, это деньги, драгоценности, ценные вещи. Если речь заходит о махинациях в крупных размерах, в этой ситуации и «добыча» преступника более крупная — участок надела, бизнес, а также объекты недвижимости.

Экономические преступления: категории

Экономические преступления разделяют на категории, характеризующиеся определенными видами финансовой деятельности физлица или юрлица. Это деяния, за которые предусмотрена ответственность по УК РФ:

  • правонарушение общепринятых принципов ведения предпринимательской либо иной коммерческой деятельности (нелегальная банковская деятельность — ст. 172; незаконная предпринимательская деятельность — ст. 173; легализация финансов, полученных незаконным методом — ст. 174);
  • против интересов кредиторов (неуплата долга — ст. 177; приобретение займа нелегально — ст. 176);
  • проявление монополизации и применение противоправных способов для ведения конкуренции (разглашение финансовых и банковских тайн, полученных незаконно — ст. 183);
  • основанные на махинациях оборота ценных бумаг и валюты (изготовление поддельных денег и документации — ст. 186);
  • в сфере таможенных операций (неуплата таможенных платежей — ст. 194);
  • относящиеся к налогообложению (страховых взносов, неуплата налогов — ст. 199 и ст. 198 соответственно);
  • против общественности и интересов потребителей (нарушение положений изготовления и применения государственных ярлыков — ст. 181).

Все вышеуказанные категории приведены для ознакомления. Изучить расширенный список статей в сфере экономической деятельности можно в гл. 22 УК РФ.

Какой срок грозит?

Экономическое мошенничество и экономические преступления уголовно наказуемы. К примеру, за хищение имущества предусматривается лишение свободы минимум на два года, максимум — на десять лет. Законодатель определяет и более мягкие санкции в виде штрафа или обязательных работ.

Итак, экономические преступления во многом похожи с экономическим мошенничеством. Основное отличие — это тайный умысел и тщательно продуманные действия. Аферисты всегда втираются в доверие к своим жертвам, заставляя в добровольном порядке отдать свое имущество. Обманутыми могут быть как государство, так и граждане.

Если вы стали жертвой обмана, рекомендуем обратиться к нашим юристам. Позвоните по телефону или задайте свой вопрос онлайн.

Экономическое мошенничество: сходства и различия с экономическим преступлением

Точное определение, что такое экономические преступления, дано в УК РФ, статьи 170-174. Около года назад власти страны, озаботившись либерализацией уголовного законодательства, предложили отличать экономическое преступление от экономического мошенничества. Чем мошенничество в сфере народного хозяйства отличается от преступления, рассмотрим подробно.

Чем преступление отличается от мошенничества?

Одно из главных отличий экономического преступления от мошенничества в той же сфере – предмет. В первом случае им являются отношения, складывающиеся между субъектами, во втором – конституционное право каждого субъекта, т.е. право собственности. Цели тоже разные: мошенничество – это всегда тайный умысел, оно не может быть случайным, оно всегда планируется. За преступление грозит налоговое наказание, за мошенничество – уголовное.

Экономическое мошенничество нередко путают с экономическими преступлениями, примеры помогут во всем разобраться. Так, если предприниматель возьмет кредит в банке и скроется с этими деньгами вместо того, чтобы вносить ежемесячные платежи, такое деяние будет охарактеризовано как мошенничество. Если он никуда не уедет, но при этом не сможет выполнять свои кредитные обязательства в силу объективных причин, его действия признают преступлением.

Другой пример. Если предприниматель по договору подряда получит предоплату в виде крупной суммы, но свои обязательства не выполнит, а исчезнет вместе с деньгами – это мошенничество. Если он не успеет к сроку или по каким-либо причинам даже и не приступит к выполнению работ – это преступление.

Экономическое преступление нередко совершается должностными лицами, которые, используя своё служебное положение, присваивают деньги государства. Например, должностное лицо учреждения здравоохранения получает сотни тысяч рублей на ремонт лечебных корпусов, но заключает со строительной фирмой фиктивный договор подряда. В результате корпуса остаются неотремонтированными, и денег на счету учреждения тоже нет.

Каковы признаки мошенничества?

В ст. 159 УК РФ указаны основные признаки мошенничества: это деяние, которое совершается с помощью обмана (нередко мошенник втирается в доверие к своей жертве), как результат, пострадавшая сторона теряет свое имущество либо теряет право собственности на тот или иной предмет/объект.

Следует понимать, что в данном случае речь идет не о воровстве в привычном смысле слова. Жертва сама по доброй воле расстается с тем, что принадлежит ей по закону. Отдает, потому что доверяет, верит обещаниям, особенно тем, что официально задокументированы. Но в указанной статье есть оговорка. Признается противоправное действие мошенничеством лишь в том случае, если подозреваемый в его совершении изначально ставил перед собой цель обмануть.

Виды мошенничества

Мошенничество – это, по сути своей, обман. Эксперты выделяют традиционные виды мошенничества и более сложные, специализированные.

К традиционным они относят:

  • карточные игры;
  • гадание и целительство;
  • «паранормальные» явления (избавление от полтергейста, нечистой силы);
  • попрошайничество.
  • реклама;
  • сфера продаж;
  • операции по сделкам с недвижимостью.

В большинстве случаев мошенники охотятся за имуществом своей жертвы. Как правило, это деньги, ценные вещи, драгоценности. Если речь идет о мошенничестве в крупных размерах, то в этом случае и «добыча» обманщика более крупная: участки земли, бизнес, объекты недвижимости.

В последние годы участились случаи телефонного мошенничества и мошенничества с банковскими картами. Жертвами часто становятся наиболее доверчивые люди – пожилые. Они сообщают неизвестным собеседникам коды своих банковских карт, а в некоторых случаях и собственноручно переводят средства на счета мошенников.

Такие обманщики должны понести наказание, но сложность в том, что вычислить их непросто: жертва не помнит имени, не знает, как он выглядит, телефонные номера нередко оказываются зарегистрированными на жителей дальних регионов. Если сделка заключалась через сеть Интернет, то сайт, как правило, оказывается заблокированным.

Какое грозит наказание?

Экономические преступления и экономическое мошенничество – наказуемые деяния. Гражданин, их совершивший, несет ответственность. В случае с мошенничеством – это уголовная ответственность. Например, за хищение имущества грозит лишение свободы минимум на 2 года, максимум – на 10 лет. Законодательство предусматривает и более мягкую налоговую ответственность в виде штрафов или обязательных работ.

Заметим, самым тяжелым экономическим преступлением признается фальшивомонетничество. Наказание за него, особенно в том случае, если действовала группа лиц по предварительному сговору, только тюремное заключение. Эта норма прописана в ст. 186 УК РФ.

Итак, экономические преступления во многом схожи с экономическим мошенничеством. Главное отличие – это тайный умысел и хорошо продуманные действия. Мошенник всегда втирается в доверие к своей жертве, заставляя ее путем обмана добровольно отдать свое имущество. Жертвой могут быть как граждане, так и государство. За свой проступок обманщик несет уголовное наказание.

Мошенничество в экономике

ФИНАНСОВЫЕ МОШЕННИЧЕСТВА — УГРОЗА ЭКОНОМИКЕ

Моисеенкова Алена Владимировна

студент специальности 080214 Операционная деятельность в логистике, Сафоновский филиал ОГБОУ СПО «Смоленский промышленно-экономический колледж», РФ, г. Сафоново

Читать еще:  Вымогательство статья ук рф наказание

Касаткина Татьяна Анатольевна

научный руководитель, преподаватель спец.дисциплин высшей категории, цикловая комиссия экономических дисциплин Сафоновский филиал ОГБОУ СПО «Смоленский промышленно-экономический колледж», РФ, г. Сафоново

Экономическая нестабильность в 90-х годах спровоцировала появление финансовых институтов. Сегодня Россия строит цивилизованную рыночную экономику, и пытается стать на мировой арене надежным экономическим партнером. При этом возникают различные барьеры, одним из них является преступность. Основным направлением государственной политики является борьба с преступностью в экономической сфере. Мошенничество приносит значительный финансовый ущерб экономике. В различные сферы деятельности человека проник этот «вирус». Способы мошенничества разнообразны, при этом все они направлены на извлечение неконтролируемых доходов или незаконное завладение чужим имуществом.

Они хорошо продумывают стратегию и тактику своей незаконной деятельности. Их действия направлены на достижение цели мошенника с минимальным для него риском [1, с. 127]. Явное понимание отрицательной значимости к проблеме мошенничества в условиях формирования рыночных отношений в России предопределило актуальность темы. Большая часть мошеннических операций практически ничем не отличаются от обычных деловых сделок. Объектом исследования являются мошенничества в области экономики.

Целью работы является изучение мошенничества как одного из видов хищения, в том числе раскрытие форм, способов и средств мошеннического обмана. Для достижения цели, были поставлены следующие задачи:

· определение понятий «мошенничество» и «финансовая пирамида», «фишинг», «скимминг»;

· изучение характеристики современных видов мошенничества;

· сравнение событий, произошедшие в России в середине 1990-х годов, с другими видами мошенничества современности, выделение общих черт и особенности этих явлений.

Итак, что же собой представляет мошенничество? Понятие мошенничества дано в части статьи 159 Уголовного кодекса РФ: «Мошенничество представляет собой хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием» [6]. Хищение путем мошеннического обмана имеет материальный состав. Финансовые мошенничества в сфере экономики разнообразны, остановимся на некоторых: финансовые пирамиды, телекоммуникационные мошенничества, мошенничества с банковскими картами, интернет-мошенничества.

Одним из примеров проявления финансового мошенничества является создание пирамид. Главным инструментом финансовой пирамиды является высокая доходность ценных бумаг компании и быстрый рост их курса, наличие мощной рекламной компании, пропагандирующей деятельность пирамиды, выплата дивидендов вкладчикам за счет новых поступлений от вкладчиков. Финансовая структура представляет собой схему, в которой доход по привлеченным денежным средствам выплачивается за счет привлечения новых участников. Этот финансовый институт существует до тех пор, пока способен привлекать в свои ряды новых участников, и выплачивать дивиденды.

Возникновение финансовых пирамид возможно при наличии условий: существование рынка акций или ценных бумаг; отсутствие законодательных ограничений на организацию деятельности финансовых структур, действующих по пирамидальному принципу; наличие возможности населения делать сбережения, то есть повышение уровня жизни и материального благосостояния граждан. Участие населения в финансовых пирамидах и мошенничествах других видов объясняется определенными подходами. Экономический подход представляет собой участие населения в финансовых пирамидах явлением информационной асимметрии. Это говорит о том, что население не владеет информацией о ходе инвестиционных проектов. Психологический подход основывается на изначальной предрасположенности людей совершать ошибки. Население переоценивает свои шансы и предрасположено к оптимизму и уверенности, что поступает правильно. Социологический подход означает, что поведение масс во многом предопределяют средства массовой информации и проведение рекламной компании.

Финансовые пирамиды возникли в сложный для нашей страны период, в середине 90-х годов. В стране появилось несколько организаций, выдававших себя за акционерные общества и действовавших по принципу пирамидальных структур: «Русский дом Селенга», «Хопер», «Тибет» и другие. Но, самой масштабной и скандальной из них, безусловно, стало акционерное общество «МММ». Миссией компании являлось инвестирование капитала в крупные промышленные объекты и создание собственной финансовой империи. Другой нашумевшей компанией в области финансовых пирамид стала компания — «Хопер» по привлечению клиентов-вкладчиков. В результате в Израиль были вывезены миллионы долларов вкладчиков.

Свою историю эпоха финансовых пирамид закончила в 1994—1995 гг. По язык цифр говорит следующее, за последние 9 лет жертвами «финансовых пирамид» в России стали около 600 тыс. человек. В общей сложности они потеряли 9,7 млрд. рублей и почти 240 млн. долларов. За указанный период было возбуждено и расследовано 324 уголовных дела о «финансовых пирамидах».

Система информационных технологий не стоит на месте. Информацию, которую ранее было получить трудно, или практически невозможно. С развитием социальных сетей стало легко и доступно. К сожалению, мошенничество изменяет сферу своей деятельности на смену финансовым пирамидам приходит новый вид мошенничества в телекоммуникационной среде и интернете. Телефонное мошенничество в телекоммуникационной среде является одним из основных видов преступлений в телекоммуникационной среде, которое стремительно набирает силу и превращается в настоящую эпидемию [5]. Предупредить от мошенников способны лишь внимательность и здравомыслие самих граждан. Все большие масштабы приобретает мошенничество в Интернете, изобретаются новые технологии по выкачиванию денег с простодушных пользователей. Такой вот своеобразный вид «бизнеса» действует в интернете, а полная безнаказанность, анонимность мошенников, и большое количество доверчивых людей — все это подпитывает мошенников. Пользователи просто забывают о том, что в интернете действуют те же законы, что и в жизни.

Стоит обратить внимание на следующее, в настоящее время процветает мошенничество с банковскими картами. Россия в 2020 году стала лидером в Европе по темпам роста мошенничества с банковскими картами. За прошлый год ущерб от него увеличился на 35 %. Согласно статистике, на Россию приходится 6 % потерь от мошеннических операций с банковскими картами, что составляет 91,4 млн. евро. В России наиболее известны такие распространенные способы хищений, как скимминг и фишинг. Скимминг — представляет собой специальное оборудование, при помощи которого осуществляется считывание с магнитной дорожки банковской карты информации. Фишинг — это операция, связанная с интернет-мошенничеством, цель которого получить данные, содержащиеся на вашей пластиковой карте.

Вредоносное программное обеспечения, так же является своего рода мошенничеством. Основным источником опасности для пользователей компьютеров были и остаются вредоносные программы, которые с развитием сетевых технологий получили новую среду для своего распространения.

Вредоносные программы способны самостоятельно, создавать свои копии и распространять их различными способами. В обиходе часто все вредоносные программы называют словом «вирусы». Вредоносные программы можно разделить на три группы: компьютерные вирусы, сетевые черви, троянские программы.

Современный финансовый анализ российских операторов сотовой связи говорит, что «за минувшие десять лет миллионы абонентов стали жертвами той или иной формы телекоммуникационного мошенничества». От смс-мошенничества ежегодно страдают тысячи абонентов.

Эксперты выделяют следующие наиболее часто встречающихся случаи обмана абонентов: недобросовестность операторов мобильной связи;

подключение платных услуг по инициативе оператора; отправка смс-сообщений с предложением поучаствовать в смс-лотерее или смс-викторин. Смс-мошенники зарабатывают более 160 млн. долларов в год.

В интернете мошенники создают сайт-дублер, который является точной копией настоящего, меняют реквизиты для перечисления денег, могут появиться объявления от благотворительной деятельности.

Работая над данной темой, была проведена большая исследовательская работа среди студентов филиала колледжа. Студентам филиала колледжа были предложены следующие вопросы:

1. Как часто Вы подвергались мошенничеству?

2. Какому виду мошенничества Вы подвергались?

3. Знаете ли Вы, что собой представляет мошенничество в телекоммуникационной среде?

4. Знаете ли Вы, что собой представляют вредоносные программы?

5. Знаете ли Вы, что такое — «фишинг», «скимминг»?

Опрос проводился среди студентов 1—4 курсов, выборочно. В ходе исследования было опрошено 35 % студентов филиала.

Наиболее интересные вопросы представлены на графиках.

Диаграмма 1. Процентное соотношение информированности студентов о мобильном мошенничестве

Диаграмма 2. Процентное соотношение информированности студентов о видах мошенничества

Диаграмма 3. Процентное соотношение студентов, подвергавшихся мобильному мошенничеству

Существует различные способы телефонного мошенничества. В колледже проводился опрос среди студентов об известных им способах мошенничества. Кроме того студентам было предложено составить ТОП самых распространенных видов мошенничества. ТОП-12 способов мобильных «разводов», по мнению студентов филиала колледжа, представлены в таблице 1 (диаграмма 4).

Наиболее часто встречающиеся способы мошенничества

Наиболее часто встречающиеся способы мошенничества

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector